如何赋能企业投资决策？探索金融投资管理的优化路径

导语

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投资活动是我国企业发展壮大的必要手段，将投资资金应用于效益较高的业务项目对于各大企业未来发展具有深远意义。但是目前我国部分企业的投资活动存在盲目性、投资决策执行力度不足，以及缺乏严格的市场调研、未实现投资项目全程跟踪、企业风险管理意识薄弱，使得企业的资产负债率持续上升以及资金使用效率低，严重影响企业可持续发展。基于此，文章结合具体实例，对企业的金融投资管理问题进行梳理分析，提出投资管理融入战略思维、提升投资决策执行力度、做好市场调研准备工作、构建投资动态跟踪机制、加强企业风险管理工作等具体措施。

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关键要素与策略

企业投资管理的艺术

投资管理是指企业对与投资相关的几个工作环节进行有效管理，比如投资方向、投资规模、投资机会等，企业在长远战略目标指引下基于自身市场环境和技术条件，对各环节工作进行科学分析和统筹管理，从而实现企业内部资源的最佳配置，最终确定科学合理的投资方案。

第一，投资方向。投资管理活动的关键点在于选择合理的投资方向。投资方向一旦出现偏差，就会给企业的投资活动带来巨大经济损失，反之，则会给企业带来丰厚的利润回报；第二，投资规模。企业投资规模的确定取决于企业自身的资源条件和投资对象。企业在该环节需要注重的是投资对象的市场需求和竞争强度，投资对象的技术优势和行业特征，基于企业自身的财务资源和发展状况确定投资规模；第三，投资机会。投资机会是企业实现既定投资目标的概率大小，受到时间、地点、人物、环境等多方面因素影响，具体比如计划的产品价格、国家政策、市场供需以及资源条件变化等。

企业投资管理

策略、机遇与风险控制

第一，投资是企业生产发展的前提。企业需要涉足某一行业或研发产品，都需要通过投资方式来建立基础，并逐步确定企业未来的发展经营策略，对企业现有资源进行合理配置，最终完成企业的投资决策方案；第二，投资是企业获取利润的有效途径。企业通过开展投资活动来有效扩大自身利润空间，促进各项资产保值增值，为企业进一步扩张提供资源基础；第三，投资是企业转移风险的有效手段。企业经营管理过程中会面临诸多风险，为了增强企业的风险抵御能力，可以将部分资金用于投资活动实现多元化经营，从而将部分风险转移到企业管理系统之外，增强企业资产的安全性。

通常情况下，企业的投资活动分类如下：第一，直接投资和间接投资。企业直接投资是指将资金直接投放到具有生产能力的资产项目，比如生产资料、劳动力、原材料等，为企业创造直接经济利益；第二，项目投资和证券投资。项目投资是指企业购买无形资产或有形资产，进而扩大企业的生产经营规模。证券资产则是指企业购买金融资产，通过运营金融资产来获取投资收益，过程中不直接参与具体的生产经营活动。企业的投资管理风险： 经营风险。

企业经营风险主要是指由于企业在经营管理决策方面的失误而引发的投资风险；第二，政策风险。目前是指由于国家政策文件变动，比如财政政策、货币政策、产业政策等，政策变动从而产生不利于投资活动开展的风险因素；第三，利率风险。利率风险是指市场利率变化给企业的投资活动带来的风险因素，比如利率临时上升，使得企业的融资成本增加而降低了投资利润率；第四，市场风险。市场风险是指由于市场供需关系发生变化，从而导致投资项目涉及的原材料价格发生波动，给企业的投资利润带来负面影响。

在市场经济体系中，许多民营企业面临着日益严峻的财务管理问题。这些企业的非标准化财务管理实践严重阻碍了它们的业务发展。许多企业管理人员缺乏先进的财务意识，传统的财务管理模式存在缺陷，导致它们在金融投资中出现不合理的成本控制和资源利用不最优化等问题。这些效率低下最终常导致金融投资的重复失败。

食品行业巨头的挑战与机遇

A企业金融投资管理的深度剖析

A企业是一家于2000年成立的食品企业，主要业务为猪肉调理品和酱卤熟食的研发、生产和销售。公司获得了ISO9001:2008质量管理体系认证和HACCP国际认证，其产品覆盖全国31个省份、珠江三角洲和环渤海京津唐地区的130余个大中城市，合作的国际和国内顶级大卖场超过6500家。A企业还设立了自己的研发中心，专注于畜禽肉制品加工过程中关键技术、营养和质量控制的创新研究。尽管如此，公司的发展受到多种因素影响，面临着业务渠道单一和投资跟不上企业发展的问题。在经营过程中，由于盲目投资、员工职业素质不符合新设备需求、对市场缺乏深入了解等原因，A企业的多次投资尝试均未成功。

企业金融投资管理中存在的问题

投资活动存在盲目性：A企业的投资活动未能与其发展战略目标紧密结合，显示出明显的盲目性。这主要体现在两个方面：其一，融资决策受到高层主观影响，由高层决策者主导投资策略，但最终的决定常基于企业董事长的个人喜好，导致投资方案存在盲目性和主观性；其二，投资活动未能与公司的战略方向相结合，导致资源过多投入短期盈利项目，偏离了战略目标。

投资决策执行力度不足：A企业的投资决策执行力度不足，导致多项投资活动未能达到预期效果。这主要是因为企业成员的个人专业素养不足，无法有效地完成既定的管理目标；同时，公司未能有效划分投资管理的责任范围，导致监督管理人员因责任不明确而无法进行全程投资跟踪。

缺乏严格的市场调研：A企业在进行投资决策前未能进行充分的市场调研，导致其投资决策缺乏坚实的基础。这主要体现在市场调研不足，资源投入少，对市场发展趋势的判断不准确；以及忽视了国家政策变化对投资项目的影响，导致经营成本增加，投资收益不如预期。

未实现投资项目的全程跟踪：要确保投资项目按预期方向有效实施，需要进行全程跟踪监督。然而，A企业在这方面做得不够，导致投资跟踪监督与实际情况脱节。主要问题包括缺乏全程跟踪机制和投资项目评价机制，以及成本控制不到位，降低了投资的经济效益。

企业风险管理意识薄弱：在当前市场经济环境下，企业面临众多风险。A企业在风险管理方面存在不足，主要表现为企业成员对风险管理缺乏正确认知，以及风险管理机制建设不足，难以及时发现和应对投资活动中的潜在风险。

优化企业金融投资管理的具体措施：A企业针对上述问题，采取了一系列优化措施，包括将投资管理融入战略思维、提升投资决策的执行力度、做好市场调研准备工作、构建投资动态跟踪机制和加强企业风险管理工作。这些措施旨在根据企业的实际情况制定投资管理策略，以确保良好的投资管理绩效。通过这些策略的实施，A企业希望在新时期的企业金融投资管理中创造新的思路和方法。

投资管理卓越之路

A企业在2021年的战略优化与业绩飞跃

在2021年，A企业根据其优化后的投资管理策略，成功执行了多个投资项目，实现了显著的业绩增长。具体数据显示，2021年的营业总收入达到约1.69亿元，比2020年的约1.49亿元增长了13.16%；食品加工收入为约1.02亿元，比2020年的约8489万元增长了20.61%；牲畜饲养收入为约5680万元，比2020年的约5479万元增长了2.65%；其他业务收入为约960万元，比2020年的约948万元增长了1.38%。此外，公司还针对性地改革了管理制度、风险控制和信息化水平，为企业的长期发展打下了坚实基础。

该公司分析了自己的投资状况，并针对投资管理失效的问题进行了深入整理。通过这一过程，A企业发现其经营中存在的主要问题包括：投资活动的盲目性、投资决策执行力度不足、缺乏严格的市场调研、未能实现投资项目的全程跟踪、企业风险管理意识薄弱等。这些问题可能会阻碍企业市场竞争力的提升。为了更好地发展，公司需要提出更为完善的保障措施和更有效的投资管理策略。

进一步地，在分析了A企业投资失败的原因后，提出了相应的优化策略，将投资管理融入战略思维、提升投资决策的执行力度、做好市场调研准备工作、构建投资动态跟踪机制、加强企业风险管理工作。企业的金融投资管理活动受到国家宏观政策和行业竞争对手的影响。在市场竞争日益激烈的环境下，企业管理层需明确自身的市场竞争优势，对金融投资管理策略进行综合分析，将战略思维融入投资管理中。在投资活动之前，要做好市场调研准备工作，并构建投资动态跟踪机制，以此增强企业的金融投资风险管控能力，为未来市场竞争中建立优势地位创造条件。

文章摘自：期刊《中国集体经济》
主要作者：许姣陕西省采购招标有限责任公司
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